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耀胜体育:西南证券股份有限公司关于北京耀胜体育产业股份有限公

编辑:凯恩/2018-09-25 12:35

  效的意见......9

  2017年9月20日,大信会计师事务所(特殊普通合伙)就本次发行事项进行验资,并出具大信验字[2017]第1-00154号《验资报告》,确认本次实际发生认购资金为30,000,000.00元。

  1、华谊兄弟(天津)体育文化有限公司

  北京耀胜体育产业股份有限公司

  2、北京耀容文化体育中心(有限合伙)

  账号:32310188000033880

  公司章程 指 北京耀胜体育产业股份有限公司章程

  十二、关于本次股票发行是否适用股份支付准则进行会计处理的意见

  综上所述,主办券商认为,本次股票发行对象和公司及相关主体未被纳入失信联合惩戒对象名单,不属于失信联合惩戒对象。

  经核查,公司现有在册股东4名,均放弃对本次股票发行的优先认购权,并签署书面的放弃优先认购权的承诺函。

  (三)符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织。

  九、 关于本次股票发行募集资金管理是否合规的意见......10

  十二、 关于本次股票发行是否适用股份支付准则进行会计处理的意见..11

  公司本次发行股票的目的为生产经营补充流动资金,以改善公司的财务状况,增强公司的盈利能力和抗风险能力,促进公司经营的可持续发展,提升公司的综合竞争力。

  同时,本次股票发行方案经公司董事会、股东大会审议,程序合法有效,实质上符合公司法及公司章程关于股东大会会议审议及股东利益保护的相关规定。

  耀胜体育在申请挂牌及挂牌期间,严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》规范履行信息披露义务,不存在因信息披露违规或违法,被全国中小企业股份转让系统有限公司依法采取监管措施或纪律处分、被中国证监会采取监管措施或给予行政处罚的情形。

  目录

  http://sbsc.stock.cnfol.com/gongsigonggao/20171101/

  周亮强

  西南证券股份有限公司

  主办券商

  公司依据《公司法》、《非上市公众公司监督管理办法》及《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》制定《公司章程》;公司建立了股东大会、董事会、监事凤凰娱乐(fh643.com)会制度,明晰了各机构职责和议事规则;公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定,会议记录完整的保存;公司强化内部管理,完善了内控制度,按照相关规定建立会计核算体系、财务管理和风险控制等制度,从而在制度基础上能够有效地保证公司经营业务的有效进行,保护资产的安全和完整,保证公司财务资料的真实、合法、完整。

  六、关于发行定价方式、定价过程是否公正、公平,定价结果是否合法有效的意见

  1、发行对象:

  二零一七年九月

  (三)关于前次股票发行是否涉及承诺事项的意见

  综上,主办券商认为,公司本次股票发行现有股东优先认购的程序和结果符合《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)》等规范性要求。

  十一、关于公司本次股票发行现有股东优先认购安排规范性的意见公司现行有效的《公司章程》未明确规定现有股东的优先认购权事宜。根据《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)》第八条规定,公司现有股东对本次定向发行拥有优先认购权。

  2、发行的目的:

  (一) 关于本次股票发行是否涉及连续发行的意见

  [点击查看PDF原文]

  本次股票发行为定向发行。本次新增发行对象共1名,其中股东0名,董事、监事、高级管理人员0名,核心员工0名,其他合资格投资者1名,除股东外的发行对象总数不超过35人,认购情况具体如下表所示:

  华谊体育以自有资金对公司进行投资,不存在以非公开方式向合格投资者募集资金、资产由基金管理人管理的情形;不存在担任私募投资基金管理人的情形,也没有担任私募投资基金管理人的计划或安排,因此无需按照《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记凤凰彩票(fh643.com)和基金备案办法(试行)》等规范性文件的规定办理私募基金管理人登记或私募基金备案手续。

  六、 关于发行定价方式、定价过程是否公正、公平,定价结果是否合法有

  为规范募集资金的管理和使用,保护投资者的利益,公司现遵照《挂牌公司股票发行常见问题解答(三)—募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》的要求,经公司第一届董事会第五次会议、2017 年第四次临时股东大会审议通过,公司制订了《北京耀胜体育产业股份有限公司募集资金管理制度》。同时,经公司第一届董事会第五次会议、2017年第四次临时股东大会审议通过,为本次募集资金设立了募集资金专项账户。专项账户的具体信息如下:户名:北京耀胜体育产业股份有限公司

  项目负责人签字:

  十七、主办券商认为应当发表的其他意见

  (二)公司的董事、监事、高级管理人员、核心员工;

  (二)发行对象

  公司确定发行对象时,符合本条第二款第(二)项、第(三)项规定的投资者合计不得超过 35 名。”

  三、 关于公司是否规范履行了信息披露义务的意见......5

  2017年9月,公司与主办券商、江苏银行北京中关村西区支行签署《募集

  前款所称特定对象的范围包括下列机构或者自然人:

  (重庆市江北区桥北苑8号西南证券大厦)

  根据《企业会计准则第11号——股份支付》的规定:股份支付,是指企业为获取职工和其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。

  (四)本次发行对象之间及发行对象与公司及主要股东之间的关联关系经核查,本次发行对象华谊体育与公司及主要股东之间不存在关联关系。

  全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统

  (二)符合参与挂牌公司股票公开转让条件的投资者。”

  凤凰娱乐(fh643.com)北京耀展文化体育中心(有限合伙)(以下简称“耀展文化”)为有限合伙企业,依照其合伙协议,耀展文化设立过程中未向任何投资者发出基金募集文件,不存在以非公开方式向投资者募集资金设立的情况;耀展文化的投资管理由合伙人决策,并非委托《中华人民共和国证券投资基金法》所定义的基金管理人管理,耀展文化也不存在募集设立或参与管理私募投资基金,不属于《中华人民共和国证券投资基金法》所定义的基金管理人。因此,耀展文化本身不属于《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》所规定私募投资基金备案范围,也不属于上述规定的私募投资基金管理人登记范围,无需依照的相关规定办理私募投资基金备案或私募投资基金管理人登记手续。

  (一)在册股东

  (一)公司股东

  本次发行属于非公开定向发行,发行过程如下:

  该投资者以自有资金对公司进行投资,不存在以非公开方式向合格投资者募集资金、资产由基金管理人管理的情形;不存在担任私募投资基金管理人的情形,也没有担任私募投资基金管理人的计划或安排,因此无需按照《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》等规范性文件的规定办理私募基金管理人登记或私募基金备案手续。

  综上所述,主办券商认为耀胜体育本次募集资金存放和使用情况符合《管理办法》、《业务规则》、《发行细则》、《挂牌公司股票发行常见问题解答(三)——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》等有关法律、法规和规范性文件的要求,对募集资金进行专户存储管理,不存在违规存放和使用募集资金的情况。

  (一)《非上市公众公司监督管理办法》第三十九条规定的公司股东、董事、监事、高级管理人员、核心员工,以及符合投资者适当性管理规定的自然人投资者、法人投资者及其他经济组织;

  主办券商、西南证券 指 西南证券股份有限公司

  元、万元 指 人民币元、人民币万元

  八、 关于前次募集资金存放与实际使用情况的核查意见......10

  2、股票发行方案初步明确了股票发行数量、价格、发行目的等内容。

  资金专项账户中。截至本意见签署之日,公司尚未动用本次发行募集资金。

  (以下无正文)

  3、本次股票发行方案经公司第一届董事会第五次会议审议通过,本次股票发行方案(修订)经公司第一届董事会第六次会议审议通过,本次股票发行方案(第二次修订)经公司第一届董事会第七次会议、2017年第四次临时股东大会审议通过。

  十五、关于本次股票发行是否存在持股平台的意见

  公司本次发行前股东为4名,其中包括自然人股东2名、机构股东2名;发

  2017年9月4日,公司在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披

  《管理办法》 指 《非上市公众公司监督管理办法》

  主办券商分别通过全国企业信用信息公示系统网站(http://gsxt.saic.gov.cn/)进行企业工商公示信息查询,中国证券投资基金业协会(http://www.amac.org.cn/)进行私募基金管理人和私募基金公示信息查询以及其他途径进行公开信息查询和检索,对本次股票认购对象及挂牌公司现有股东是否存在私募投资基金管理人或私募投资基金及其登记备案情况进行了核查,根据发行人的确认以及主办券商所作的前述核查,公司现有股东及新增投资者均不属于《证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》及《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》等规定的私募投资基金管理人或者私募投资基金。

  耀胜体育于2017年8月17日召开的第一届董事会第七次会议审议通过了《关于的议案》,公司将本次发行股份数量由不超过150万股调整为不超过200万股,发行价格由10元(含)-20元(含)调整为10元(含)-15元(含),上述调整详见在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台发布的《2017年第一次股票发行方案(第二次修订)》(公告编号:2017-028)及《2017年第一次股票发行方案修订公告》(公告编号:2017-029)。

  (一)关于投资者适当性制度的有关规定

  综上所述,主办券商认为耀胜体育股票发行价格的定价方式合理、价格决策程序合法、发行价格不存在显失公允的情况,不存在损害公司及股东利益的情况。

  本次定向发行的新增股份无股票限售安排,发行对象无自愿锁定的承诺。新增股份为无限售条件的人民币普通股,可以一次性进入全国中小企业股份转让系统进行公开转让。

  股东人数累计未超过200人。

  十、 关于股票发行认购协议中签订的业绩承诺及补偿、股份回购、反稀释

  综上,主办券商认为,发行人的本次发行对象符合中国证监会及全国股份转让系统公司关于投资者适当性制度的有关规定。

  等特殊条款(以下简称“特殊条款”)是否符合监管要求的意见......11

  四、 关于本次股票发行对象是否符合投资者适当性要求的意见......5

  《业务规则》 指 《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》

  根据《投资者适当性管理细则》第六条规定,“下列投资者可以参与挂牌公司股票定向发行:

  耀胜体育于2017年8月2日召开的第一届董事会第五次会议审议通过了《关于的议案》,议案内容详见《北京耀胜体育产业股份有限公司第一届董事会第五次会议决议公告》(公告编号:2017-017)。

  二、 关于公司治理规范性的意见......4

  (三)参与本次认购的新增股东基本情况

  五、关于发行过程及结果是否合法合规的意见

  华谊体育 指 华谊兄弟(天津)体育文化有限公司

  (二) 关于新增股票限售专项审查意见

  2017年 月 日

  吴坚

  中国证监会 指 中国证券监督管理委员会

  根据《投资者适当性管理细则》第五条规定,“同时符合下列条件的自然人投资者可以申请参与挂牌公司股票公开转让:

  项目成员签字:

  根据《投资者适当性管理细则》第三条规定,“下列机构投资者可以申请参与挂牌公司股票公开转让:

  经核查,本次发行的股票限售安排符合《公司法》、全国股份转让系统相关业务规则的规定以及相关认购合同的约定。

  本次发行价格为每股人民币15元。本次定向发行的价格综合考虑了公司所

  四、关于本次股票发行对象是否符合投资者适当性要求的意见

  十三、 主办券商关于股票认购对象及挂牌公司现有股东中存在私募投资基

  法定代表人(或授权代表)签字:

  七、 主办券商关于非现金资产认购股票发行的特殊说明......9

  三、关于公司是否规范履行了信息披露义务的意见

  (一)实收资本或实收股本总额500万元人民币以上的法人机构;

  十四、关于本次股票发行是否存在“股权代持”情形的意见

  《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》

  本次股票发行认购对象为华谊兄弟(天津)体育文化有限公司。

  耀胜体育自挂牌以来本次股票发行前未进行过股票发行。因此无需对前次发行中是否涉及承诺事项及前次承诺的履行情况发表意见。

  本方案中,除非另有说明,下列简称具有如下含义:

  (二)本次发行对象及认购数量

  本次股票发行不存在以非现金资产认购股票的情况。

  1 华谊体育 有限责任公司 30,000,000.00 货币 2,000,000

  开户行:江苏银行北京中关村西区支行

  十六、关于本次股票发行对象和公司及相关主体(包括公司的法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员,以及控股子公司)是否存在被列入失信联合惩戒对象专项审查意见通过检索信用中国(http://www.creditchina.gov.cn/)、全国法院被执行人信息查询(http://zhixing.court.gov.cn/search/)、全国法院失信被执行人名单信息公布与查询(http://shixin.court.gov.cn/)、证券期货市场失信纪录查询平台(http://shixin.csrc.gov.cn/),本次股票发行对象和公司及相关主体(包括公司的法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员,以及控股子公司)不存在被法院强制执行的情况、未被列入失信联合惩戒对象名单,无证券市场失信行为,满足股转公司《关于对失信主体实施联合惩戒措施的监管问答》的相关要求。

  行后股东为5名,其中包括自然人股东2名、机构股东3名。本次股票发行后,

  一、关于本次股票发行符合豁免申请核准条件的意见

  北京耀容文化体育中心(有限合伙)(以下简称“耀容文化”)为有限合伙企业,依照其合伙协议,耀容文化设立过程中未向任何投资者发出基金募集文件,不存在以非公开方式向投资者募集资金设立的情况;耀容文化的投资管理由合伙人决策,并非委托《中华人民共和国证券投资基金法》所定义的基金管理人管理,耀容文化也不存在募集设立或参与管理私募投资基金,不属于《中华人民共和国证券投资基金法》所定义的基金管理人。因此,耀容文化本身不属于《中华人民共和国证券投资基金法》、《私募投资基金监督管理暂行办法》、《私募投资基金管理人登记和基金备案办法(试行)》所规定私募投资基金备案范围,也不属于上述规定的私募投资基金管理人登记范围,无需依照的相关规定办理私募投资基金备案或私募投资基金管理人登记手续。

  根据华谊体育提供的《营业执照》、《验资报告》等资料以及主办券商通过全国企业信用信息公示系统查询的结果。华谊体育成立于2016年9月19日;统一社会信用代码:91120116MA05L1NT2X;公司类型 ;有限责任公司;法定代表人:王忠军;注册资本:5,000万元人民币,营业期限自2016年9月19日至长期,经营范围主要包括:体育项目管理;体育产业开发;体育场馆开发与运营;体育广播电视、电视剧、电影及动画节目制作与发行;体育经纪;演出经纪、文化经纪服务;互联网体育文化活动;组织体育文化交流活动;体育广告业务等。

  上述发行对象具有法律、法规和规范性文件规定的进行出资持股的主体资格,并且发行对象均符合《公司法》以及《管理办法》第三十九条、《全国中小企业股份转让系统适当性管理细则》第六条的规定,属于可以申请参与挂牌公司定向发行的投资者。

  露了《股票发行认购公告》(公告编号:2017-037),规定缴款起始日为:2017年9月7日至2017年9月11日17:00前(含当日17:00)。

  滕德佳

  (二)实缴出资总额500万元人民币以上的合伙企业。”

  耀胜体育于2017年9月4日召开了2017年第四次临时股东大会,出席股东大会的股东(包括股东授权委托代表)共4人,持有表决权的股份8,000,000股,占公司股份总数的100.00%。会议审议通过了《关于的议案》、《关于提请股东大会授权董事会全权办理公司本次股票发行相关事宜的议案》、《关于修改的议案》、《关于设立募集资金专项账户及签订的议案》、《制定的议案》。上述议案均获得占本次股东大会有表决权股份总数的100.00%同意。

  综上,主办券商认为,耀胜体育本次股票发行后累计股东人数未超过200人,符合《非上市公众公司监督管理办法》中关于豁免向中国证监会申请核准股票发行的条件。

  经核查,截至本次股票发行股权登记日,发行人登记在册的股东共4名,其中自然人股东2名,机构股东2名,公司在册机构股东的具体情况如下:

  公司《股票发行方案》明确:拟行使优先认购权的现有股东,可参照股票发行方案参与认购,每一股东可优先认购的股份数量上限为股权登记日其在公司的持股比例与本次发行股份数量上限的乘积。行使优先认购权的股东须在股票发行认购公告规定的时间内主动联系公司并与公司签署股份认购合同,并按照股票发行认购公告规定将认购资金存入公司指定账户;逾期未与公司签署股份认购合同或逾期未缴纳全部认购资金的,视为股东自愿放弃本次发行优先认购权。

  股票发行合法合规性意见

  释义......3

  同时,本次股票发行价格综合考虑了公司当前净利润水平、公司所处行业的成长性的特点、同行业挂牌公司市盈率平均水平、同行业挂牌公司市净率平均水平等多种因素,并与投资者协商后确定。

  综上,耀胜体育在申请挂牌及挂牌期间,规范履行信息披露行为,不存在因信息披露违规或违法,被全国中小企业股份转让系统有限公司依法采取监管措施或纪律处分、被中国证监会采取监管措施或给予行政处罚的情形。公司本次股票发行严格按照《全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则(试行)》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务指南》等规定履行信息披露义务。

  公司本次发行对象为新增投资者,主办券商通过查阅发行对象出资凭证,并获取发行对象不存在“股权代持”的声明,认为本次股票发行对象系自有资金出资,不存在通过委托持股、信托持股或其他协议安排代他人持有耀胜体育股份的情形。

  七、主办券商关于非现金资产认购股票发行的特殊说明

  根据公司于2017年6月21日在股转系统指定信息披露平台披露的《北京耀胜体育产业股份有限公司2016年审计报告》,截至2016年12月31日,归属于挂牌公司股东的每股净资产为0.96元;公司本次发行价格15元,高于公司的每股净资产。

  《投资者适当性管理细指 《全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则》

  经核查,本次股票发行的认购对象不属于《非上市公众公司监管问答——定向发行(二)》所述的单纯以认购股份为目的而设立、没有实际经营的公司法人、合伙企业等持股平台。

  本次股票发行对象共1名,为华谊兄弟(天津)体育文化有限公司。

  综上,主办券商认为耀胜体育本次股票发行过程和结果符合《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司监督管理办法》、《全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)》、《全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则(试行)》等相关规定,发行过程及结果合法合规。

  (一)在签署协议之日前,投资者本人名下最近10个转让日的日均金融资产500万元人民币以上。金融资产是指银行存款、股票、债券、基金份额、资产管理计划、银行理财产品、信托计划、保险产品、期货及其他衍生产品等。

  西南证券股份有限公司

  金管理人或私募投资基金,及其是否按照相关规定履行了登记备案程序的说 明。......12 十四、 关于本次股票发行是否存在“股权代持”情形的意见......14 十五、 关于本次股票发行是否存在持股平台的意见......14 十六、关于本次股票发行对象和公司及相关主体(包括公司的法定代表人、控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员,以及控股子公司)是 否存在被列入失信联合惩戒对象专项审查意见......14 十七、 主办券商认为应当发表的其他意见......15 释义

  1、北京耀展文化体育中心(有限合伙)

  具有前款所称投资经历、工作经历或任职经历的人员属于《证券法》第四十三条规定禁止参与股票交易的,不得申请参与挂牌公司股票公开转让。”

  处行业、公司成长性、历史经营业绩、历次权益分派情况、每股净资产、市盈率等多种因素,本次发行价格由发行人和发行对象沟通后最终确定。

  九、关于本次股票发行募集资金管理是否合规的意见

  十三、主办券商关于股票认购对象及挂牌公司现有股东中存在私募投资基金管理人或私募投资基金,及其是否按照相关规定履行了登记备案程序的说明。

  序号 投资者名称 性质 出资额(元) 出资方式 认购股数(股)

  董事会 指 北京耀胜体育产业股份有限公司董事会

  二、关于公司治理规范性的意见

  (盖章)

  耀胜体育于2017年8月14日召开的第一届董事会第六次会议审议通过了《关于的议案》,公司将本次发行股份数量由不超过100万股调整为不超过150万股,上述调整详见在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台发布的《2017年第一次股票发行方案(修订)》(公告编号:2017-022)及《第一次股票发行方案修订公告》(公告编号:2017-023)。

  《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》

  购资金为30,000,000.00元。

  目录......2

  五、 关于发行过程及结果是否合法合规的意见......8

  八、关于前次募集资金存放与实际使用情况的核查意见

  1、本次定向发行公司未采用广告、公开劝诱和变相公开方式。

  十、关于股票发行认购协议中签订的业绩承诺及补偿、股份回购、反稀释等特殊条款(以下简称“特殊条款”)是否符合监管要求的意见耀胜体育本次股票发行《定向增发协议书》系各方真实意思表示,内容真实有效,不存在《挂牌公司股票发行常见问题解答(三)——募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资》中列示的损害挂牌公司或者挂牌公司股东合法权益的特殊条款。

  行验资,并出具大信验字[2017]第1-00154号《验资报告》,确认本次实际发生认

  2017年9月20日,大信会计师事务所(特殊普通合伙)就本次发行事项进

  十一、 关于公司本次股票发行现有股东优先认购安排规范性的意见....11

  综上所述,主办券商认为,公司本次股票发行不适用《企业会计准则第11号——股份支付》对股份支付的确认,不适用股份支付准则进行会计处理。

  经核查,公司自挂牌以来本次股票发行前未进行过股票发行。因此,主办券商认为,公司本次股票发行不涉及连续发行。

  (二)具有2年以上证券、基金、期货投资经历,或者具有2年以上金融产品设计、投资、风险管理及相关工作经历,或者具有《办法》第八条第一款规定的证券公司、期货公司、基金管理公司及其子公司、商业银行、保险公司、信托公司、财务公司,以及经行业协会备案或者登记的证券公司子公司、期货公司子公司、私募基金管理人等金融机构的高级管理人员任职经历。

  关于

  发行人、公司、耀胜体育指 北京耀胜体育产业股份有限公司

  全国股份转让系统公司指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司

  综上,主办券商认为,耀胜体育制定的《公司章程》内容符合《非上市公众公司监管指引第3号——章程必备条款》有关规定;各项规则、制度等能够完善公司治理结构;公司建立的股东大会、董事会、监事会职责清晰、运行规范,能够保障股东合法权利;公司自挂牌至今董事会和股东大会的召开程序、审议事项、决议情况等均符合《公司法》、《公司章程》和有关议事规则的规定。公司不存在违反《非上市公众公司监督管理办法》第二章规定的情形。

  华谊体育的主营业务为“体育项目及产业的开发、管理和运营”,不属于单纯以认购耀胜体育股份为目的而设立的持股平台。根据北京华明会计师事务所有限公司出具的京华明验字(2017)第033号验资报告,截至2016年12月13日止,华谊体育实收资本人民币50,000,000.00元,为合格机构投资者。

  根据《非上市公众公司监督管理办法》第四十五条的规定,“在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让股票的公众公司向特定对象发行股票后股东累计不超过200人的,中国证监会豁免核准,由全国中小企业股份转让系统自律管理,但发行对象应当符合本办法第三十九条的规定。”

  资金三方监管协议》,本次发行募集资金共计30,000,000.00元已全部存放于募集

  耀胜体育自挂牌以来本次股票发行前未进行过股票发行,因此无需出具关于前次募集资金存放与实际使用情况的核查意见。

  (本页无正文,为《西南证券股份有限公司关于北京耀胜体育产业股份有限公司股票发行合法合规性意见》的签字、盖章页)

  一、 关于本次股票发行符合豁免申请核准条件的意见......4

  则》

  股东大会 指 北京耀胜体育产业股份有限公司股东大会

  3、公允价值:

  根据《非上市公众公司监督管理办法》第三十九条规定,“本办法所称股票发行包括向特定对象发行股票导致股东累计超过 200 人,以及股东人数超过200人的公众公司向特定对象发行股票两种情形。